00408A首次配息定案每單位0.21元。
依2026年10月16日公告，10月21日除息、11月13日發放；預估99.2%來自股利所得，不能直接乘四年化。
資料核對日：2026年10月16日。
配息依證交所10月16日公告；持股依第一金官網於10月16日晚間公布、適用10月19日的申購買回清單，其中基金淨值日期為10月16日，淨值10.19元；制度依2026年8月完整公開說明書。
最後更新：2026/10/16（補上正式配息金額、收益組成與配息月份規則，持股換成最新申購買回清單；原本10月1日的預估段落改為定案資料）。
先看重點：0.21元跟10月1日預告的估計值一樣，這次幾乎全部來自持股發的現金股利；但配息跟淨值是兩件事，除息後淨值會扣掉這0.21元。
持股仍以電子供應鏈為主，單一公司有上限，不等於產業分散。
00408A首次配息0.21元：哪天除息、哪天入帳、錢從哪來？
這次收益分配的決定做成日是9月30日，10月1日先公告預估金額，10月16日再公告實際金額。
10月16日的公告列出完整時程：10月21日除息交易日，10月23日至27日停止受益人名簿記載變更，10月27日為收益分配基準日，11月13日發放。
有交割帳戶者，11月13日扣除匯費後匯入該帳戶；無交割帳戶者原則上扣除郵費後寄發支票。
若分配金額不足支付匯費或郵費，則依通知改以記名劃線、禁止背書轉讓票據給付。
證交所的ETF商品頁也已列出這筆11月13日發放、每單位0.21元的紀錄。
來源組成是這次公告最值得看的一欄：股利所得99.2%、其他所得0.8%，利息所得、收益平準金與已實現資本利得都是0%。
公告也寫明，這是依評價日或決定日資料預先估算，實際以受益人收到的收益分配通知書為準。
換句話說，以目前預估，這一次不是靠收益平準金或賣股票的價差撐出來的，而是持股發放的現金股利。
要留意的是，公開說明書明訂每季分配金額由經理公司依可分配收益決定，「每次分配之金額並非一定相同」，沒分完的收益可以累積到下一期。
如果持股的除權息集中在某幾個月，其他季度能分的股利就可能少很多；下一次的金額，只能等下一次公告。
00408A配息月份是哪幾個月？
公開說明書寫的是：基金成立滿60日後按季分配，收益分配決定做成後，於每年1月、4月、7月、10月起的第45個營業日內（含）把錢分配給受益人。
公開說明書只規定這個發放期間，沒有固定決定日、除息日或入帳月份。
這次收益分配決定做成日為9月30日，10月16日公告實際金額，10月21日除息，11月13日發放。
之後每一季的除息日、基準日與發放日，公開說明書沒有寫死日期，要看經理公司每次事先公告。
網路上整理成「幾月領」的表格可以當參考，以證交所公告為準。
至於想參加某一次分配要在哪天前買進，公開說明書把「收益分配權最後交易日」定義為除息前一日；這次就是10月20日，10月21日當天以後才買進的，不參與這一次分配。
00408A成分股：叫趨勢優股息，為什麼前幾大多是電子股？
00408A是主動管理基金，公開說明書寫明未設定績效指標，不是追蹤某個高股息指數。
基金於2026年7月6日成立、7月15日上市。
上市後，股票等資產原則上不低於淨資產70%；投資於市值前500大且屬「趨勢優股息股票」的部分原則上不低於60%。
這個名詞的定義，是市值前500大中，過去一年現金股利率或現金股息成長率各自排名前半的股票，再加上具趨勢成長潛力的股票，兩者合計。
關鍵在最後那半句。
「具趨勢成長潛力」也算進60%，所以這檔不必只買殖利率最高的股票。
第一金官網9月30日的前十大持股，有九檔分類在半導體、電子零組件、電腦及週邊，只有興富發屬建材營造。
股市基友的看法是，名字裡的「優股息」比較適合理解為選股條件之一，不能直接當成整體持股風格的概括。
資料截至：第一金官網10月16日晚間公布、適用10月19日的申購買回清單（基金淨值日期10月16日）；配息依證交所10月16日公告；費率依2026年8月完整公開說明書。金額均為新台幣，權重以基金淨資產為分母。
| 項目 | 正式資料與限制 |
|---|---|
| 管理方式 | 主動式台股ETF，未設定績效指標 |
| 股票等最低比率 | 原則上70%；趨勢優股息股票原則上60%，有特殊情況例外 |
| 單一公司限制 | 上市櫃公司股票及DR合計不得超過淨資產10% |
| 經理費／保管費 | 年率0.75%／0.035%；均按淨資產逐日累計 |
| 兩項費率合計 | 年率0.785%，為算術加總，不是實際總費用率 |
| 基金淨資產／單位淨值 | 1,422,202,625元／10.19元；已發行139,634,000個單位；淨值不是即時成交價 |
| 股票權重 | 87.40%，共51檔；清單另列現金／存款140,466,435元 |
| 首次收益分配 | 每單位0.21元（115年9月收益分配）；除息10月21日、基準日10月27日、發放11月13日 |
| 預估收益組成 | 股利所得99.2%、其他所得0.8%、收益平準金0%；實際以收益分配通知書為準 |
| 配息頻率 | 季配；於1、4、7、10月起第45個營業日內分配，金額每次不一定相同 |
| 風險等級 | RR4；不是最大損失上限，也不涵蓋所有風險 |
| 股票代號 | 公司 | 淨資產權重 |
|---|---|---|
| 2330 | 台積電 | 6.29% |
| 2368 | 金像電 | 5.52% |
| 2383 | 台光電 | 4.90% |
| 2454 | 聯發科 | 4.18% |
| 2542 | 興富發 | 3.76% |
| 1303 | 南亞 | 3.69% |
| 3653 | 健策 | 3.69% |
| 6274 | 台燿 | 3.63% |
| 3189 | 景碩 | 3.45% |
| 2308 | 台達電 | 2.63% |
前十列權重加總41.74%，為本文以清單顯示的四捨五入權重算術加總。來源：第一金基金頁「申購買回清單」、公開說明書第7至8、14、19、21、35頁、證交所10月16日收益分配公告。
前十大合計約四成，是這一天的快照，不是固定配置。
主動基金的持股排名會隨經理人調整而變，這正是它跟依規則換股的指數型ETF不同的地方。
本文沒有取得同日完整產業分類，不另外編一個精確的科技占比。
如果手上已有其他ETF，可以用ETF持股穿透工具看合併後的個股曝險排行，並核對工具逐項標示的資料日。
工具頁面明示股息估計欄位資料不完整、修正前不要採用，本文也不採用它的股息數字。
季配息容易忽略哪些風險？
第一個是把配息當成多出來的錢。
除息時，每單位淨值會扣掉分配的金額。
以10月16日淨值10.19元粗算，假設除息前淨值不變，扣掉0.21元後約9.98元，會略低於10元的發行價。
這不代表本金被拿去配，這次預估來源幾乎都是股利所得；它只是提醒，股票型基金的總報酬要把淨值變化跟配息加在一起看，季配只是把收益分配的時間拆開，不會讓持股一年發的股利變多。
第二個是收益平準金。
公開說明書規定，要同時符合「配息率低於參考配息率」與「兩次配息之間淨申購增加達10%以上、有稀釋配息率之虞」，才得動用收益平準金，而且分配時要先分股利、利息與資本利得。
這次是0%，不保證下一次也是0%；規模變化大的季度，要特別看公告裡的組成。
平準金怎麼運作，可讀ETF收益平準金是什麼。
第三個是費用與價格。
經理費加保管費年率合計0.785%，不是實際總費用率；交易佣金、稅捐等可能另由基金負擔，券商手續費與買賣價差又在投資人自己那一層。
基金成立時間短，還沒有完整年度的實際費用率。
各層費用怎麼分，可讀台股ETF費用比較與計算口徑。
另外還有股價、產業集中、流動性與折溢價風險，公開說明書第22至25頁有完整列示。
股市基友的個人看法
我認為，00408A第一次配息最有資訊量的不是0.21元這個數字，而是旁邊那欄99.2%股利所得。
主動式、又標榜股息的ETF，大家最擔心的就是用收益平準金或資本利得把配息「墊」得很漂亮；這一次以公告的預估來看，沒有這樣做，錢主要來自持股實際發放的股利。
這點值得記下來，因為它是之後每一季都可以拿來對照的基準。
但我也不會因此把它看成穩定的現金流。
持股的除權息時間如果集中在某一季，其他季度可分的股利就會比較少。
公開說明書允許未分配收益累積到下一期，也寫明每次金額不一定相同；下一季金額如果明顯變小，或來源比例改變，那都是規則內的正常結果，不需要過度解讀，也不能用這一次去推算下一次。
對想用它規劃生活費的人，這是比金額本身更重要的條件。
另一件我比較在意的事，是名字與持股的落差。
「優股息」很容易讓人聯想到金融、傳產、電信那種殖利率穩定的組合，但目前前十大幾乎都是電子供應鏈，興富發是少數例外。
這是規則允許的，因為趨勢成長股也算進60%的門檻；只是如果手上已經有市值型ETF或科技主題ETF，再加這一檔，重疊的程度可能比名字看起來高。
我會先用完整持股去比，而不是用名稱分類。
我目前保留三個問題：接下來幾季持股股利變少時，配息來源會不會開始出現其他項目；規模如果大幅變動，收益平準金的啟動條件會不會被碰到；以及主動選股在扣掉費用之後，能不能在同口徑含息報酬裡顯現差別。
這些都要等下一次公告、月報與年度財報才看得到。
眼前的資料足以理解這次配息怎麼來，還不足以替未來背書。
常見問題（FAQ）
10月21日才買00408A，還能領這次0.21元嗎？
不能，這次要在10月20日（含）以前買進才有分配權。
公開說明書把收益分配權最後交易日定義為除息前一日，這次除息交易日是10月21日，當天以後買進的不參與這一次分配。
00408A這次配息有用到收益平準金嗎？
依公告預估沒有，收益平準金占0%。
股利所得占99.2%、其他所得0.8%；實際組成以受益人收到的收益分配通知書為準。
公開說明書規定，只有同時出現「配息率低於參考配息率」及「兩次配息期間內淨申購增加達10%以上，而且有稀釋配息率之虞」時，才得動用收益平準金；之後每一季仍要看當次公告。
0.21元換算單次配息率是多少？
以10月16日淨值10.19元作為比較基準，單次配息率約2.06%（0.21÷10.19）。
這不是年化配息率，也不代表投資報酬率。
每季金額不一定相同，市價也會跟淨值有折溢價，把這次乘以四推算全年，等於假設未來三季金額與價格都不變，目前沒有資料支持。
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封面為編輯概念示意，並非基金實際配置；文中數字以表格與官方來源為準。
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投資有風險，請自行評估。